CARPIMKO retraite : tout ce que les infirmiers libéraux doivent savoir
La CARPIMKO est la caisse de retraite obligatoire de 5 professions paramédicales libérales. Voici comment fonctionne vraiment votre retraite — et ce que beaucoup de praticiens ignorent encore.
La CARPIMKO, c'est quoi exactement ?
La CARPIMKO (Caisse Autonome de Retraite et de Prévoyance des Infirmiers, Masseurs-Kinésithérapeutes, Pédicures-Podologues, Orthophonistes et Orthoptistes) gère la retraite complémentaire de ces 5 professions libérales conventionnées.
En tant qu'infirmier libéral, votre retraite se compose de : Retraite de base (régime général via URSSAF/CNAV) + Retraite complémentaire CARPIMKO (régime par points) + Régime invalidité-décès CARPIMKO (couverture supplémentaire).
Depuis 2023, les auxiliaires médicaux libéraux sont rattachés au régime général pour la retraite de base — et non plus à la SSI. Ce changement a des conséquences positives sur les droits de base.
Qui cotise à la CARPIMKO ?
Sont obligatoirement affiliés : Infirmiers libéraux conventionnés — Masseurs-kinésithérapeutes libéraux — Pédicures-podologues libéraux — Orthophonistes libéraux — Orthoptistes libéraux.
L'affiliation est automatique dès la première installation en libéral conventionné. Pas de démarche à effectuer — mais vérifiez tout de même que votre compte est bien créé sur carpimko.com.
Structure des cotisations
Retraite de base (régime général)
Vous cotisez à la CNAV (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse) via votre URSSAF, comme un indépendant classique. Le taux est de 17,75% sur vos revenus BNC, dans la limite de 1 PASS (46 368€ en 2026), puis 0,6% au-delà.
Retraite complémentaire CARPIMKO
Le régime complémentaire CARPIMKO fonctionne par points. La cotisation annuelle est composée d'une part forfaitaire et d'une part proportionnelle aux revenus BNC. En 2026 : cotisation forfaitaire ≈ 2 500€/an + cotisation proportionnelle ≈ 3,5% des revenus BNC au-delà d'un seuil.
Régime invalidité-décès
Une cotisation supplémentaire (~1 300€/an forfaitaire) couvre le risque invalidité et décès. Cette couverture est indépendante de votre prévoyance personnelle éventuelle.
Total cotisations CARPIMKO annuelles pour un infirmier à 60 000€ BNC : ~7 500€ (base) + ~3 200€ (complémentaire) + ~1 300€ (invalidité-décès) = environ 12 000€/an, soit ~20% du BNC.
Calculer sa pension CARPIMKO
La pension de base (régime général)
Formule : SAM × 50% × (trimestres validés / 172). Pour un infirmier à 60 000€ BNC pendant 30 ans, le revenu net imposable moyen est d'environ 45 000€ (après abattement de 34% pour frais réels ou charges réelles). SAM moyen : ~45 000€. Pension de base estimée = 45 000/12 × 50% × (120/172) ≈ 1 308€/mois.
La pension CARPIMKO (points)
En 2026, la valeur du point CARPIMKO est d'environ 0,72€/an. Un infirmier à 60 000€ BNC cotisant pendant 30 ans accumule environ 3 800 points. Pension complémentaire = 3 800 × 0,72 ≈ 2 736€/an ≈ 228€/mois.
Pension totale estimée : ~1 308 + ~228 = ~1 536€/mois pour 30 ans de carrière à 60 000€ BNC. À titre de comparaison, un salarié hospitalier au même niveau de revenu net toucherait environ 2 000-2 200€/mois.
L'écart avec le salarié est structurel et ne peut pas être entièrement comblé. L'objectif est de le minimiser via le PER et d'autres placements.
Ce que beaucoup d'infirmiers ratent
Les années d'installation à faible revenu
Lors de la première installation, les revenus BNC sont souvent bas (1-2 ans pour constituer la patientèle). Ces années peuvent valider moins de 4 trimestres — voire aucun si les revenus sont très faibles.
Les erreurs sur le relevé de carrière
Certains infirmiers découvrent à 55 ans que des années cotisées à la CARPIMKO ne sont pas reportées sur leur relevé info-retraite.fr. C'est fréquent pour les praticiens ayant eu des parcours mixtes (hospitalier + libéral). Vérifiez chaque année.
Le rachat d'années d'études IFSI
Les années passées en IFSI (Institut de Formation en Soins Infirmiers) sont rachetables, jusqu'à 12 trimestres. Pour un infirmier qui a fait 3 ans d'études après le bac, cela représente jusqu'à 12 trimestres supplémentaires.
Action prioritaire : connectez-vous sur info-retraite.fr et vérifiez que toutes vos années en libéral sont bien enregistrées. Contactez la CARPIMKO si des anomalies apparaissent (carpimko.com, 01 40 68 32 00).
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